GST రిటర్న్ ఫైలింగ్ (GSTR-1 / GSTR-3B)
సమయానికి నెలవారీ లేదా త్రైమాసిక GST రిటర్న్ ఫైలింగ్ — వడ్డీ, ఆలస్య ఫీజు, ఇ-వే బిల్ లేదా ఇ-ఇన్వాయిస్ బ్లాక్ కాకుండా.
₹674*/నెల నుంచిGST రిటర్న్ ఫైలింగ్ అంటే ఏమిటి?
GST లో రిజిస్టర్ అయిన ప్రతి వ్యాపారం నిర్ణీత కాలానికి ఒకసారి రిటర్న్ ఫైల్ చేయాలి. అందులో అమ్మకాలు చెప్పి పన్ను కట్టాలి. GSTR-1 లో ప్రతి బిల్ (ఇన్వాయిస్) ప్రకారం అమ్మకాల వివరాలు ఇస్తారు. GSTR-3B ఒక చిన్న సమరీ రిటర్న్, అందులో అసలు పన్ను చెప్పి కడతారు. ₹5 కోట్ల వరకు టర్నోవర్ ఉన్న వ్యాపారాలు QRMP స్కీమ్ ఎంచుకుని త్రైమాసిక రిటర్న్ ఫైల్ చేయవచ్చు, కానీ పన్ను ప్రతి నెలా కట్టాలి. ప్రతి ఫైలింగ్ ముందు మీ కొనుగోళ్లను GSTR-2B తో పోలుస్తాం, అందుకే సరైన ఇన్పుట్ ట్యాక్స్ క్రెడిట్ మాత్రమే తీసుకుంటాం. చివరి తేదీ మిస్ అయితే ఆలస్య ఫీజు, వడ్డీ ఉంటాయి, ఇ-వే బిల్, ఇ-ఇన్వాయిస్ కూడా ఆగిపోవచ్చు.
ఈ సేవ ఎవరి కోసం
ప్రతి నెలా GSTR-1, GSTR-3B ఫైల్ చేసే GST రిజిస్టర్డ్ వ్యాపారాలు.
త్రైమాసిక రిటర్న్ ఫైల్ చేసే QRMP స్కీమ్లోని చిన్న వ్యాపారాలు (₹5 కోట్ల వరకు టర్నోవర్).
ప్రతి ఫైలింగ్ ముందు GSTR-2B తో పోల్చి సరైన ITC కావాలనుకునే వ్యాపారాలు.
ఇంతకుముందు చివరి తేదీ మిస్ అయినవారు, ఇకపై నమ్మకమైన రిమైండర్లు కావాలనుకునేవారు.
ఇందులో ఏముంది
GSTR-1 ఫైలింగ్
అమ్మకాల వివరాలు నెలవారీ లేదా త్రైమాసిక (QRMP స్కీమ్) ఫైల్ చేస్తారు.
GSTR-3B ఫైలింగ్
పన్ను చెల్లింపుతో సమరీ రిటర్న్, ప్రతి నెల లేదా త్రైమాసికం ఫైల్ చేస్తారు.
ITC పోలిక
ఫైల్ చేసే ముందు మీ కొనుగోలు రికార్డులను GSTR-2B తో పోల్చడం.
ఫైలింగ్ రిమైండర్లు
చివరి తేదీలను మేము గుర్తుంచుకుంటాం, కాబట్టి మీ ఫైలింగ్ తేదీ ఏదీ మిస్ అవ్వదు.
మీ ఫైలింగ్ ప్లాన్ ఎంచుకోండి
నిల్ రిటర్న్ ఫైలింగ్
అమ్మకాలు, కొనుగోళ్లు, పన్ను ఏమీ లేని నెల లేదా త్రైమాసికం — అయినా సమయానికి ఫైల్ చేయడం అవసరం.
₹674*/నెల నుంచి
నెలవారీ GSTR-1 మరియు GSTR-3B
రెగ్యులర్ నెలవారీ ఫైలింగ్కు — అమ్మకాలు, ITC పోలిక, పన్ను చెల్లింపు ప్రతి నెలా చూసుకుంటాం.
₹999*/నెల నుంచి
త్రైమాసిక (QRMP) ఫైలింగ్
₹5 కోట్ల వరకు టర్నోవర్ ఉండి, నెలవారీ పన్నుతో త్రైమాసిక GSTR-1/3B ఎంచుకునే వ్యాపారాలకు.
₹2,499*/త్రైమాసికం నుంచికావలసిన డాక్యుమెంట్లు
అమ్మకాల బిల్లులు — ఫైలింగ్ నెల/త్రైమాసికానివి, మీ అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్వేర్ నుంచి లేదా ఉన్నవి ఉన్నట్లుగా.
కొనుగోలు బిల్లులు / GSTR-2B — ఇన్పుట్ ట్యాక్స్ క్రెడిట్ పోలికకు.
GST లాగిన్ లేదా యాక్సెస్ — పోర్టల్లో నేరుగా ఫైల్ చేయడానికి.
బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ — క్యాష్ లెడ్జర్ బ్యాలెన్స్ తనిఖీ చేయాల్సి వస్తే.
ఇది ఎలా పనిచేస్తుంది
అమ్మకాలు, కొనుగోళ్ల వివరాలు పంపండి
ప్రతి నెల/త్రైమాసికం బిల్లులు లేదా అకౌంటింగ్ ఎక్స్పోర్ట్ అప్లోడ్ చేయండి.
లెక్కల పోలిక
ఇన్పుట్ ట్యాక్స్ క్రెడిట్ను GSTR-2B తో పోలుస్తాం.
రిటర్న్ తయారీ
GSTR-1, GSTR-3B తయారు చేసి మీరు చూడటానికి పంపుతాం.
ఫైలింగ్ మరియు రసీదు
GST పోర్టల్లో ఫైల్ చేసి, రసీదు మీకు పంపుతాం.
సమయం
నెలవారీ ఫైల్ చేసేవారు సాధారణంగా తర్వాతి నెల 11వ తేదీలోపు GSTR-1, 20వ తేదీలోపు GSTR-3B ఫైల్ చేస్తారు. QRMP అయితే త్రైమాసిక తేదీలు వేరు. మీ వివరాలు అందిన తర్వాత సాధారణంగా 1–2 పని దినాల్లో తయారీ, ఫైలింగ్ పూర్తి చేస్తాం.
సంబంధిత సేవలు
ఈ సాధారణ తప్పులు చేయకండి
కొనుగోళ్లను GSTR-2B తో పోల్చకుండా GSTR-3B ఫైల్ చేయడం — తప్పు ITC క్లెయిమ్ అవుతుంది.
QRMP స్కీమ్ ఎంచుకునే గడువు మిస్ అయి, తెలియకుండా నెలవారీ ఫైలింగ్లోకి వెళ్లడం.
B2B బిల్లుపై కొనుగోలుదారుని తప్పు GSTIN రాయడం — కొనుగోలుదారుని ఇన్పుట్ ట్యాక్స్ క్రెడిట్ ఆగిపోతుంది.
లావాదేవీలు లేని నెల లేదా త్రైమాసికంలో NIL రిటర్న్ ఫైల్ చేయకపోవడం — NIL రిటర్న్ కూడా తప్పనిసరి.
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు (FAQ)
GSTR-1 కి GSTR-3B కి తేడా ఏమిటి?
GSTR-1 లో మీ అమ్మకాల ప్రతి బిల్ వివరం ఇస్తారు. GSTR-3B ఒక చిన్న సమరీ రిటర్న్, అందులో ఆ కాలానికి అసలు పన్ను చెప్పి కడతారు.
నెలవారీకి బదులు త్రైమాసిక రిటర్న్ ఫైల్ చేయవచ్చా?
₹5 కోట్ల వరకు టర్నోవర్ ఉన్న వ్యాపారాలు QRMP స్కీమ్లో త్రైమాసిక GSTR-1/3B ఫైల్ చేయవచ్చు. కానీ పన్ను ప్రతి నెలా కట్టాలి.
రిటర్న్ చివరి తేదీ మిస్ అయితే ఏమవుతుంది?
ప్రతి రోజు ఆలస్యానికి ఆలస్య ఫీజు, CGST Act లోని Section 50 ప్రకారం వడ్డీ ఉంటాయి. తర్వాతి రిటర్న్లు, ఇ-వే బిల్, ఇ-ఇన్వాయిస్ కూడా ఆగిపోవచ్చు.
ITC పోలిక అంటే ఏమిటి, అది ఎందుకు ముఖ్యం?
ITC పోలిక అంటే మీ కొనుగోలు రికార్డులను GSTR-2B తో (మీ సప్లయర్ల ఫైలింగ్ నుంచి ఆటోమేటిక్గా నిండేది) పోల్చడం. దీనివల్ల సరైన ఇన్పుట్ ట్యాక్స్ క్రెడిట్ మాత్రమే తీసుకుంటారు, తర్వాత నోటీసులు లేదా క్రెడిట్ తిరిగి ఇవ్వడం తప్పుతుంది.
GSTR-1, GSTR-3B కి చివరి తేదీ ఎప్పుడు?
నెలవారీ ఫైల్ చేసేవారు సాధారణంగా తర్వాతి నెల 11వ తేదీలోపు GSTR-1, 20వ తేదీలోపు GSTR-3B ఫైల్ చేస్తారు. QRMP (త్రైమాసిక) అయితే తేదీలు వేరు. మీ సరైన తేదీలు మేము చెబుతాం.
NIL GST రిటర్న్ అంటే ఏమిటి?
ఒక నెల లేదా త్రైమాసికంలో అమ్మకాలు, కొనుగోళ్లు, పన్ను ఏమీ లేకపోతే NIL రిటర్న్ ఫైల్ చేస్తారు. లావాదేవీలు సున్నా అయినా ఆలస్య ఫీజు రాకుండా సమయానికి ఫైల్ చేయడం అవసరం.
GST రిటర్న్ ఫైల్ చేసిన తర్వాత మార్చవచ్చా?
GSTR-1, GSTR-3B ఒకసారి ఫైల్ చేశాక మార్చలేరు. ఏ సవరణ అయినా తర్వాతి నెల లేదా త్రైమాసిక రిటర్న్లో అంకెలు మార్చి చేస్తారు.